Счет-фактура на аванс в 1С Бухгалтерия 3

Счет-фактура на аванс в 1С Бухгалтерия 3

В данном материале рассмотрим вопрос, касающийся создания счетов-фактуры на аванс в 1С, а именно в конфигурации 1С:Бухгалтерия. Более подробно с данной темой можно ознакомиться в ст. 169 НК РФ. В ней прописано, что те организации, которые платят НДС в бюджет обязаны выставлять документы счета-фактуры на аванс и соответственно начислить НДС.

Регистрировать данный документ следует в том случае, если была произведена предоплата от нашего контрагента, но продукция еще не была реализована. Рассмотрим несколько вариантов оформления в программе, так как регистрация документов может различаться в зависимости от того, каким способом был получен аванс – это могут быть как средства, внесенные через кассу, так и поступление на счет организации. Счета-фактуры на аванс в 1С мы можем создавать вручную, либо автоматически.

Первым делом выполним в программе соответствующие настройки. Для этого открываем параграф “Главное” и выберем пункт “Учетная политика”. Далее в шапке укажем организацию, если их несколько в информационной базе и перейдем по ссылке “Настройка налогов и отчетов”.

Далее нас будет интересовать данные на вкладке “НДС”. Здесь устанавливаем порядок регистрации рассматриваемых счетов-фактур.

После того как выполнены настройки перейдем к оформлению документов. Сначала рассмотрим вариант поступления наличных средств. Для этого открываем параграф “Банк и касса” и выбираем пункт “Кассовые документы”. Далее нажимаем “Поступление”. Заполняем все необходимые реквизиты и указываем сумму аванса от контрагента. Подробно на заполнении платежных документов останавливаться не будем.

Посмотрим проводки, сформированные нашим документом поступления наличных.

В шапке проведенного документа нажимаем на “Создать на основании” и создаем счет-фактуру выданный на аванс. Документ уже будет заполнен.

После чего нажимаем "Провести" и откроем сформированные проводки.

Далее рассмотрим вариант, когда средства поступают на наш счет. Для этого открываем параграф “Банк и касса” и выберем пункт “Банковские выписки”. Создадим документ ""Поступление на расчетный счет". Заполним все необходимые реквизиты документа и после чего проведем.

Посмотрим проводки документа.

Далее аналогичным образом создаем по кнопке "Создать на основании" выбираем счет-фактуру.

Проводки счет фактуры в этом случае будут аналогичны, что и в первом случае.

Если же нам необходимо зарегистрировать большое количество документов, то целесообразнее пользоваться специальным механизмом. При его использовании исключается возможность забыть создать документы. Переходим в раздел “Банк и касса” и выбираем “Счета-фактуры на аванс”. Выбираем организацию в шапке и устанавливаем период, за который поступали платежи. Далее нажимаем “Заполнить”.

При наличии соответствующие документы отобразятся в списке. После чего нажимаем “Выполнить”. Для счет-фактур на аванс в нашей базе ведется отдельная нумерация. И также по ссылке “Открыть список счетов-фактур на аванс” внизу формы перейти к списку созданных документов.

Если у Вас остались вопросы по счету-фактуре на аванс в 1С Бухгалтерия 3, мы с радостью ответим на них в рамках бесплатной консультации.