Поступление и учёт услуг в 1С Бухгалтерия 8.3

Поступление и учёт услуг в 1С Бухгалтерия 8.3

В данной статье рассмотрим особенности учета услуг в хозяйственной деятельности организации; обратимся к типовым справочникам и документам прихода в программе 1С: Бухгалтерия 8.3, необходимым для отражения взаиморасчетов по услугам, и проверочным отчетам для контроля корректности выполненных операций.

Услуги добавляются в справочник «Номенклатура» аналогично товарам и материалам. Справочник является иерархическим, и для удобства работы могут быть созданы дополнительные группы для сохранения услуг. На представленном скриншоте видно, что услуги выделены в отдельную группу «Услуги».

Для перемещения ранее созданных элементов в папку «Услуги» следует открыть карточку номенклатуры и указать нужную папку в поле «Входит в группу». После нажатия команд «Записать и закрыть» или «Записать» изменения сохранятся, и элемент отобразится в выбранной папке.

Дополнительно в карточке услуги необходимо установить соответствующее значение реквизита «Вид номенклатуры».

Ответственный за взаиморасчеты по услугам получает комплект первичных документов (акты, счета-фактуры), далее проверяет наличие услуги в справочнике. В случае, если необходимая услуга не найдена, то добавляет новую запись или обращается в отдел нормативно-справочной информации, где осуществляется централизованное ведение справочников в организации.

Поиск может быть осуществлен в панели быстрого поиска по наименованию, как представлено ниже на скриншоте, или в панели действий через возможности расширенного поиска.

Поступление услуг в программе оформляется с помощью документа «Поступление (акты, накладные)». Для открытия документа необходимо перейти по пути навигации: Покупки / Поступление (акты, накладные).

Отражение факта принятия услуги осуществляется выбором соответствующего вида операции «Услуги (акт)». В отличие от других конфигураций 1С, например УПП, не используются различные табличные части для товаров и услуг, процесс добавления не вызывает затруднений, следует только выбрать необходимый вид поступления.

Необходимо перейти к заполнению следующих реквизитов шапки документа:

• Номер акта;
• Дата акта;
• Флаг «Оригинал получен» при наличии первичных документов;
• Дата во вновь созданном документе устанавливается равной текущей системной дате;
• Номер будет присвоен при записи документа в соответствии с системным нумератором;
• Организация;
• Контрагент;
• Договор контрагента (должен иметь вид «С поставщиком» и «С комиссионером (агентом) на закупку»);
• Счет на оплату;
• Счета расчетов;
• По ссылке «Цены в документе» устанавливаются дополнительные настройки учета НДС.

В табличной части добавляются номенклатурные единицы с указанием счетов учета номенклатуры (по умолчанию подставляются указанные для данной номенклатуры) и счета учета НДС.

Далее пользователю рекомендуется проверить правильность заполнения документа и результат проведения. По кнопке «Дт/Кт» в поступлении товаров и услуг доступна возможность просмотреть движения документа, где бухгалтер проверяет корректность проводок бухгалтерского и налогового учета.

Дополнительно для проверки можно обратиться к Оборотно-сальдовой ведомости, расположенной по пути навигации: Отчеты / Стандартные отчеты / Оборотно-сальдовая ведомость по счету.

Остались вопросы? Расскажем про оформление услуг в 1С в рамках бесплатной консультации!