Покупка валюты в 1С Бухгалтерия 8.3

Покупка валюты в программе 1С: Бухгалтерия 8.3

В данной статье рассмотрим типовую операцию конвертации валюты в программе 1С: Бухгалтерия 8.3. Для покупки валюты ответственному пользователю необходимо отразить списание с расчетного счета, а затем поступление на расчетный счет валюты, в которую конвертируется первичная валюта. Процесс предполагает также анализ бухгалтерских и налоговых проводок и определение прибыли или убытка от конвертации.

Первым этапом является формирование документа «Платежное поручение исходящее» на основании информации из клиент-банка по валютному счету. Для регистрации документа необходимо перейти по пути навигации: Банк и касс / Банк / Платежные поручения.

В форме списка документов требуется нажать кнопку «Создать» и добавить новый платежный документ.

Далее ответственный за операции с валютой переходит к заполнению обязательных реквизитов платежного поручения:

• Системный номер будет присвоен автоматически в момент записи документа;
• Дата в созданном документе устанавливается равной текущей системной дате;
• Вид операции – выбрать «Прочие расчеты с контрагентами»;
• Организация - необходимо выбрать организацию, с валютного счета которой происходит списание;
• Банковский счет – необходимо указать счет в той валюте, в которой будет производится списание, в рассматриваемом примере -EUR;
• Получатель – банк, который осуществляет операцию конвертации валюты;
• Счет получателя – счет ранее выбранного банка;
• Договор – необходимо указать договор, в рамках которого осуществляется конвертация валюты;
• Статья расходов - необходимо указать статью движения денежных средств, в разрезе которой будут учитываться обороты на бухгалтерском счете 52;
• Сумма платежа.

Договор рекомендуется оформлять с видом «Прочее» и валютой конвертации, в рассматриваемом примере используем «EUR».

Далее ответственный пользователь переходит по гиперссылке в нижней части окна «Ввести документ списания с расчетного счета» и открывает окно создания документа.

Реквизиты документа заполнятся автоматически из документа-основания (платежного поручения исходящего). Необходимо установить значения следующих полей:

• Счет учета – бухгалтерский счет списания 52 «Валютные счета»;
• Счет расчетов – бухгалтерский счет расчетов по операции конвертации валюты 57.22 «Продажа иностранной валюты»;
• Установить флаг «Подтверждено выпиской банка».

После проведения документа «Списание с расчетного счета» в платежном поручении отобразится ссылка на данный документ и состояние «Оплачено».

Для проверки корректности операций нужно нажать кнопку «Дт/Кт» в документе «Списание с расчетного счета».

Вторым шагом является регистрация обратной операции, а именно поступления денежных средств после банковской конвертации. Аналогичным образом создаются документы, только в данном случае банковская выписка создается с видом – Поступление на расчетный счет, в случае необходимости платежное поступление входящее добавляется аналогичным образом.

Рекомендуется также дополнительно проверить корректность проводок в бухгалтерском и налоговом учете по кнопке «Дт/Кт» в документе «Поступление на расчетный счет».

Остались вопросы? Расскажем про оформление больничного в 1С в рамках бесплатной консультации!